[dropcap]L[/dropcap]a cartera de crédito consolidada del sistema financiero, al cierre de mayo de este año, se ubicó en RD$927,553.1 millones. Es una cifra que indica el apoyo que ofrece la banca a los sectores productivos y al público en sentido general. De esta cantidad, hay RD$86,319.8 millones, un 9.31%, en las categorías D y E, las peores por su clasificación de riesgo.
Las estadísticas de la Superintendencia de Bancos (SIB) establecen que la cartera de crédito comercial es la que mayor nivel de riesgo presenta, con RD$75,503.36 millones (14.31%) de los RD$527,384.7 millones financiados en este segmento, cuya ponderación en la cartera total es la más alta con un 56.9%.
En la cartera comercial, RD$19,720.9 millones, 3.74%, está en el nivel de irrecuperable, según la clasificación que establece el Reglamento de Evaluación de Activos, que especifica cinco categorías: riesgo normal (A), potencial (B), deficiente (C), difícil cobro (D) y la peor o irrecuperables (E).
El segmento con la segunda mayor ponderación dentro de la cartera total es el destinado a financiar el consumo. Las cifras oficiales indican que hay RD$8,912.6 millones en las categorías D y E, un 3.7% de los RD$242,411.9 millones que componen este renglón del crédito. Aquí se ubican las tarjetas de crédito. Su ponderación respecto al monto total del sistema es de un 26.1%.
La cartera de créditos hipotecarios presenta un excelente estado de salud, lo que indica el nivel de importancia que le dan los entes del mercado. En realidad es la que mejor respaldo tiene porque está garantizada con el bien sobre el cual se toma el financiamiento. De RD$157,756.5 millones y una ponderación de 17% en la cartera total, este renglón apenas tiene RD$1,903.9 millones clasificados D y E, o sea, un 1.21%.
Los 18 bancos múltiples poseen RD$88,808 millones en la clasificación de D y E, un 10.12% de la cartera total. En los créditos comerciales hay RD$71,782.3 millones, un 14.49% dentro de este renglón. En cuando al consumo, los resultados a mayo establecen un monto de RD$7,602.4 millones, un 3.89% de este cartera, mientras que del financiamiento hipotecario son RD$1,423.7 millones, un 1.31% en este segmento.
Las asociaciones de ahorros y préstamos (AAyP) tienen una cartera de crédito por RD$99,189.5 millones, según las cifras a mayo, de la cual RD$3,630.1 millones (3.66%) fueron clasificados D y E. En estas categorías hay RD$2,301.7 millones en créditos comerciales, un 11.8%; RD$959.8 millones en la parte de consumo (3.09%) y RD369.1 millones en los hipotecarios (0.76%), esta última es una de las más importantes para estas entidades de intermediación financiera. Las tres principales entidades mutualistas acumulan RD$2,566.1 millones de su cartera en D y E, un 2.59%.
De acuerdo con su ponderación en el sistema siguen los bancos de ahorro y crédito, cuya cartera es de RD$25,393 millones, un 3.63% del total del sistema. Debido a sus operaciones más focalizadas en áreas y zonas geográficas, sus niveles de riesgos han sido relativamente bajos.
En las categorías D y E, en la cartera comercial, tienen RD$609.6 millones, un 5.57% en este renglón; RD$298.4 millones en consumo (2.15%) y sólo RD$13.8 millones en la cartera hipotecaria, un 2.92% dentro de este segmento.
Mayor ponderación
Los bancos Popular, Reservas y BHD León, que son los principales del sistema, también cargan con la mayor cuota en la cartera de crédito en clasificación D y E. Entre los tres suman RD$68,984.5 millones, equivalente al 79.9% de la cartera en las categorías de mayor riesgo. Este monto significa el 7.44% de la cartera total del sistema.
Los créditos comerciales, según los números a mayo de este año, aparecen como los que más dificultades le dan a las instituciones financieras para recuperarlo.
El Banco Popular tiene RD$31,397.6 millones clasificados D y E, un 21.7% en este renglón, mientras que los financiamientos destinados a consumo en categorías de alto riesgo hay RD$811.9 millones, equivalente al 1.63% en este segmento.
Sin embargo, su cartera hipotecaria está entre las más saludables del sistema con apenas RD$345.6 millones ubicados en D y E, o sea, un 0.89% en este renglón. El resultado consolidado es igual a RD$32,555.1 millones, un 14% de los RD$232,532 millones de su cartera de crédito total.
El BanReservas tiene RD$21,642.2 millones en D y E por su nivel de riesgo, un 8.2% de su cartera. De este monto, RD$19,843.1 millones son comerciales, que a su vez representan el 10.95% en su clasificación; RD$1,192.7 millones en consumo, o sea, 2.45% en este renglón y RD$606.34 millones, un 1.79%, en los financiamientos hipotecarios.
Con un nivel por encima del promedio del sistema de créditos en D y E también está el BHD León. El monto en estas categorías cerró mayo en RD$14,787.3 millones, un 11.13% de su cartera, de los cuales RD$11,288.96 millones son del tipo comercial (14.54% en su renglón), RD$3,332.5 millones en consumo (8.26%) y RD$165.84 millones en la cartera hipotecaria, un 1.11%. La cartera de crédito total de esta entidad finalizó el período en análisis en RD$132,869 millones, una ponderación de 14.3% en la cartera total del sistema.
El Scotiabank, con una cartera total de RD$49,117.7 millones, tiene RD$1,212.8 millones, un 2.47%, en las categorías D y E, según consta en las estadísticas oficiales a mayo de este año.
En términos relativos, la cartera clasificada A perdió 0.73 puntos porcentuales desde febrero de año pasado. Ahora el total es de RD$638,842.9 millones, un 68.87%. Hace 15 meses era de 69.61%, mientras que los créditos D y E ganaron 0.59 puntos, al llegar a RD$24,891.8 millones al mes en análisis.
Según una historia publicada en mayo de 2016 en este medio, los créditos irrecuperables representaban el 2.09% (RD$17,429.55 millones de la cartera de la fecha), mientras que ahora equivalen al 2.68%.
La Ley Monetaria y Financiera 183-02, en su artículo 49, establece que los bancos múltiples y entidades de crédito clasificarán su activo sujeto a riesgo, es decir cartera de crédito, inversiones y sus accesorios, así como sus contingentes a efectos de constituir las provisiones necesarias para cubrir sus riesgos, de conformidad con un sistema de clasificación determinado por la Junta Monetaria con arreglo a los estándares internacionales prevalecientes.
También esta legislación determinará reglamentariamente el régimen exigible para los demás activos.
Más alto riesgo
Para la clasificación de la cartera de crédito, los bancos deben tomar en cuenta una serie de variables, principalmente el comportamiento de pago o cumplimiento del deudor. Según el Reglamento de Evaluación de Activos, aquellos clientes con retrasos de 1 a 30 días están en la clasificación A. Los créditos B tienen retrasos de 31 a 60 días, mientras que los del tipo C están entre 61 y 90 días de retrasos.
Las dos categorías más graves son las D y E, en las cuales hay retrasos de entre 91 y 365 días, en el caso del primero, y de 365 días y más en el próximo nivel de clasificación. Según el Reglamento de Evaluación de Activos, los créditos D y E son los de mayor riesgo.
Se observa una capacidad de pago con deterioro de carácter más permanente. El deudor presenta debilidades financieras que han puesto en riesgo su capacidad de enfrentar la totalidad de sus obligaciones de pago. El flujo operativo es negativo, reporta pérdidas significativas y se observa una necesidad de recurrir a fuentes secundarias de créditos.
El banco múltiple más joven
El Banco Activo, producto de la desaparición del Banco Providencial tras presentar dificultades internas, tiene una cartera de crédito total por RD$149.14 millones, de los cuales no tiene ningún préstamo en las categorías D y E en cuanto a financiamientos hipotecarios. En este renglón tiene prestados RD$39.72 millones, un 26.6% del total de su cartera a mayo de este año.
La cartera de mayor ponderación en esta entidad financiera es la de consumo. El total aquí llega a RD$78.97 millones, para un 52.9%.
En clasificación D y E apenas tiene RD$7.3 millones, un 9.3% de la cartera perteneciente a este sector, lo que indica que más del 90% de los financiamientos de consumo están en A y B, que son las mejores clasificaciones del sistema.
En cuanto a los créditos comerciales, el Banco Activo tampoco tiene una ponderación significativa. Apenas tiene RD$30.45 millones, igual a un 20.4% del total de su cartera. La entidad fue aceptada recientemente en el gremio del sector.
