[dropcap]E[/dropcap]l viernes 13 de este mes no fue un día de suerte para Seguros Constitución. Lo que venía incubándose durante los últimos 12 meses salió a la luz. Comenzó a levantar sospechas de las autoridades cuando no presentó sus estados financieros auditados de 2015. Su contabilidad no resistía más análisis, según la Resolución 01-2017 que revoca la autorización para operar en el mercado dominicano.
La entidad reguladora y fiscalizadora actuó a tiempo y evitó lo peor: una quiebra que luego imposibilitara responder a los compromisos adquiridos. La empresa cayó un 67.7% en las primas cobradas y perdió siete puestos en la tabla de posiciones entre enero y noviembre de 2016.
Los técnicos de la Superintendencia de Seguros descubrieron manejos no transparentes en la contabilidad de la empresa desde que se internaron en sus instalaciones, en abril del año pasado.
La Resolución, firmada por el superintendente Euclides Gutiérrez Félix, establece que Seguros Constitución emitió cheques por concepto de pagos de obligaciones pendientes que no fueron realmente cobrados por sus beneficiarios, lo que representa una irregularidad del sistema contable exigido a las aseguradoras.
Además, destaca, la práctica viola el catálogo de cuentas uniforme para todas las aseguradoras. Asimismo, se imposibilitó determinar el balance real de los montos correspondientes a las obligaciones ya que la compañía no facilitó la documentación que los avalan.
Revocación
La revocación se tomó en virtud de que se comprobó que Seguros Constitución presenta un déficit en el índice de liquidez requerido, incumplimiento en el pago a los asegurados, corredores de seguros y ajustadores, pero, además, no tiene habilitados sus registros contables y demás documentos obligatorios.
Entre las irregularidades, también contenidas en la Resolución, se destaca que mantiene obligaciones contractuales con diferentes reaseguradores locales y del exterior que no están debidamente registrados, en violación a los artículos 23 y 26 de la Ley 146-02 sobre Seguros y Fianzas. También, ha invertido más del 30% de las reservas en diversas empresas, lo que constituye otra flagrante violación a la legislación.
Seguros Constitución además acumuló deudas con la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) por pagos pendientes, mientras que las reservas específicas no fueron constituidas en relación a las obligaciones retenidas pendientes de cumplir por la aseguradora.
Los técnicos también hallaron que los gastos generales y administrativos de Seguros Constitución presentan un exceso en relación a los ingresos, dando como resultado pérdidas millonarias. La aseguradora mantiene obligaciones pendientes con los proveedores, suplidores y por concepto de servicios profesionales legales.
Según la entidad reguladora, la situación financiera de la compañía, de iliquidez y cesación de pagos, así como el déficit en el patrimonio técnico ajustado, y en la liquidez mínima requerida, no le permitían continuar realizando sus operaciones de seguros.
Origen
Según consta en su página la matriz en Venezuela, la empresa posee raíces en la antigua Seguros Sofitasa, adquirida el 18 de julio de 2005, con sede en los Andes Venezolanos y más de quince años de fundada. Tenía operaciones en Panamá, pero también fue intervenida en agosto de 2015.
Las autoridades de Panamá argumentaron que encontraron serios niveles de insolvencia financiera, incumplimientos de directrices trazadas por el órgano regulador e irregularidades en el manejo de pagos por siniestros.
La Ley 146-02 sobre Seguros y Fianzas otorga un plazo de seis meses (180 días) para que cualquier compañía del sector pueda corregir los déficits detectados mediante un proceso de supervisión llevado a cabo por la autoridad competente. Sin embargo, el tiempo se había agotado para Seguros Constitución sin que se hubiera tomado una decisión respecto a la empresa.
Revocación de operación
El Artículo 185 establece que si el asegurador o reasegurador no regularizare su situación en el plazo concedido, la Superintendencia, por resolución motivada, revocará la autorización para operar en el país. Hace tres meses que debió producirse una salida.
La entidad reguladora reveló, en su comunicación de agosto de 2016, que meses antes había asignado auditores permanentes en la sede de esa compañía hasta tanto se cumplan los protocolos de tiempo que asigna la ley, para que puedan corregir las anomalías que desde el 30 de marzo le advirtieron mediante comunicación al presidente de esa compañía.
Lo que sí comunicó la Superintendencia de Seguros a elDinero, sin que se refiera a una intervención directa de las operaciones financieras de la aseguradora, es que los auditores se mantenían en la empresa.
Los pasos previos y la toma de decisión
En las últimas dos semanas elDinero le ha dado seguimiento a la situación financiera de Seguros Constitución. Con la decisión, el superintendente Euclides Gutiérrez Félix, en el ejercicio de las atribuciones que le otorga la Ley 146-02 sobre Seguros y Fianzas, completa un proceso previo a todas las medidas de previsión.
La Resolución 01-2017 demuestra que la salud financiera de Seguros Constitución, empresa de capital venezolano y cuyo presidente Omar Farías Luces enfrenta diversos procesos legales en diferentes países, estaba pasando momentos difíciles durante los últimos dos años.
En el proceso de investigación, elDinero se enteró de que la empresa enfrentaba una serie de demandas locales de parte de clientes y suplidores que reclaman el pago de compromisos económicos.
La Superintendencia de Seguros, en un comunicado de agosto del año pasado, admitió las dificultades contables en la aseguradora, pero que mantenía con “ojos vigilantes permanentemente” para garantizar el patrimonio, a fin de que pueda responder a los reclamos de los asegurados, suplidores y a cualquier compromiso que involucre a la compañía.
Farías Luces, a quien se le conoce como el “zar de los seguros”, salió en las investigaciones realizadas al bufete panameño Mossack Fonseca, a través del cual abrió cuatro empresas en la isla de Anguilla, según recoge el sitio panamapapersvenezuela.com.
La Corporación OFL, que agrupa a una veintena de compañías a su nombre, lo convierte en uno de los empresarios del sector de seguros que más creció durante el gobierno del fenecido Hugo Chávez.
